טופס IRS 1040 ו- 1040EZ הם שניים משלושת הטפסים המשמשים להגשת החזרי מס הכנסה ליחידים. טופס המס השלישי למס הכנסה הוא טופס 1040A, המהווה את הגרסה הקצרה ביותר לטופס 1040 מפורט יותר. שירות ההכנסות הפנימיות (IRS), סוכנות גביית המס הממשלתית הפדרלית בארצות הברית, מספקת לנישומים שלוש צורות מס בשנה. הצהרות מס הכנסה על בסיס תמריצי מס. כל טופס נועד לפשט את החזרי המס על בסיס ניכויי מס. באופן כללי, ככל שהמימון מסובך יותר, כך ימלאו טופסי המס יותר. כל אדם משלים טופס 1040 כדי לדווח למס הכנסה במס הכנסה מדי שנה. תקופת ההמתנה לטפסים של מס הכנסה לדואר שלך כבר הסתיימה. ככל שהדברים הולכים דיגיטלית, הגשת החזרי מס הכנסה היא משב רוח.

ההבדל בין 1040 ל- 1040EZ

מהי טופס 1040?

זו אחת מ -1040 הטפסים שמשלמי המס מגישים למס הכנסה מדי שנה כדי לדווח על הכנסתם החייבת. כמעט כל אחד יכול לבחור למלא את טופס 1040, טופס מס פדרלי רגיל שמשלמי המס האמריקאים יכולים להשתמש בו כדי להגיש את הכנסתם החייבת. זהו אוסף של כל החזרי המס של מס הכנסה והוא רחב בהרבה מטפסים 1040A ו- 1040EZ. זה ידוע גם כ"צורה הארוכה "בגלל מורכבותו; עם זאת, הוא מציע הזדמנויות רבות עבור אנשים המציעים הטבות מס רבות. מי שהוא עצמאי, כגון יועצים או פרילנסרים, רשאי להגיש טופס 1040 בלבד. באופן כללי, נישומים עם השקעות מתוחכמות יותר והכנסות אחרות עשויים לבחור למלא טופס 1040. יותר מעשרה ניכויים ישירים, ובכך להפחית את ההכנסה החייבת במס.

ההבדל בין 1040 ל- 1040EZ

מה טופס 1040EZ?

זוהי הצורה הקצרה ביותר של מס פדרלי שמשמש את משלמי המסים "רווקים" או "נשואים". זהו טופס מס הכנסה פשוט המספק דרך קלה ומהירה להגיש החזרי מס לנישומים שאין להם הכנסות והשקעות מורכבות. על אנשים להיות מתחת לגיל 65 כדי להיות זכאים לטופס 1040EZ. זה מוגבל לנישום שנדרש על ידי הנישום, ועם הכנסה משולבת של פחות מ- 100,000 $ הם מקבלים ניכוי רגיל במקום ניכוי מס. טופס זה עובד רק עבור אדם עם סטטוס מס פשוט ופשוט. עם זאת, זה יגביל את מספר ההזדמנויות להחזרי מס. זה מיועד בעיקר לאנשים שלא מרוויחים הרבה כסף. בצורה זו, משלמי המס אינם נדרשים לבצע התאמות, כגון תשלומי ריבית בהלוואות סטודנטים, דמי פרישה ועוד.

ההבדל בין טופס 1040 ל- 1040EZ

פשטות 1040 ו- 1040EZ

טופס 1040EZ הוא טופס מס הכנסה קצר ופשוט המאפשר לנישומים עם הכנסות והשקעות מורכבות להגיש את החזרי המס השנתיים שלהם ללא קושי רב אך עם הגבלות מסוימות. טופס 1040, לעומת זאת, הוא קומפלקס של שלוש טפסים למס הכנסה, אך ישנן אפשרויות רבות להגשת החזרי מס.

משלמי מיסים עבור 1040 ו- 1040EZ

נישומים הבוחרים למלא טופס 1040EZ אינם יכולים לתבוע כל פטור או אשראי, למעט זיכוי מס הכנסה. נישומים עם הכנסה משולבת של פחות מ- 100,000 $ עשויים להגיש החזר מס 1040EZ למס הכנסה על מורכבותם. לעומת זאת, משלמי מיסים עצמאיים, כמו פרילנסרים ויועצים, יכולים למלא את טופס 1040. נישומים עשויים לבחור למלא את טופס החזר המס למס הכנסה 1040 עם השקעות מתוחכמות יותר ומקורות הכנסה אחרים.

תאימות 1040 ו- 1040EZ

על פי מס הכנסה, על אדם להגיש בקשה להחזר מס רק בטופס "1040EZ" אם הוא או היא מיישמים "לבד" או "נשוי" ומרוויח לא יותר מ -1,500 דולר בשנה שעברה. עניין תובעני. לעומת זאת, אנשים נדרשים להשתמש בטופס מס הכנסה 1040 אם הם מספקים הנחות או מבקשים זיכוי מס ספציפי או מרוויחים הכנסה נוספת מהשותפות. ג. תאגיד.

ניכויי מס עבור 1040 ו- 1040EZ

נישום אינו רשאי לדרוש הלוואות או הנחות בטופס 1040EZ, למעט זיכוי מס הכנסה שהתקבל. עם זאת, עם השנים מעמד המס של אדם בודד הופך מורכב יותר, מה שמאפשר לעבור לצורה מורכבת יותר של 1040. באמצעות טופס החזר המס 1040, מס הכנסה מאפשר לנישומים לתבוע הנחות או התאמות ספציפיות ללא מגבלות קפדניות. זו הצורה המותאמת ביותר ביותר מבחינת תמריצי מס.

מגבלות 1040 ו- 1040EZ

נישומים רשאים להשתמש בטופס 1040EZ רק אם הכנסתם כוללת רק משכורות, משכורות וטיפים, ושיעור המס צריך להיות פחות מ -1,500 דולר. אדם אינו רשאי להשתמש בטופס הפדרלי 1040EZ אם הוא או היא רוצים ניכויים סטנדרטיים נוספים. אפשרויות אלה מתייחסות לטופס הפדרלי 1040, אשר אין לו מגבלות של ממש.

טפסים 1040 ו- 1040EZ: טבלת השוואה

1040 VERSUS 1040EZ

סיכום 1040EZ לעומת 1040

מס הכנסה מחייב אנשים להשתמש בטופס המס 1040 אם הכנסתם החייבת היא גבוהה מ- 100,000 $ והם יכולים לקבוע ניכוי ואינם סובלים ממגבלות המס 1040EZ, הפשוטה ביותר מבין שלושת החזרי המס של מס הכנסה, אך ללא מס משמעותי. הלוואות או ניכויים. למרות שטופס 1040 הוא הצורה הארוכה ביותר של החזרי מס, הוא מספק יותר מתריסר ניכויים המאפשרים לנישומים להפחית את הכנסתם החייבת במס. כל אחד יכול להגיש טופס 1040EZ, אך מצב המס מסובך לאורך שנים, מה שמצריך יותר הגשת תיוק. התמונה מגיעה בצורה 1040 מורכבת יותר אך מורכבת יותר.

הפניות

  • ווייט, ג'יימס ר. מחלקת מיסוי. פנסילבניה: הוצאת DIANE, 2009. הדפס
  • בלוק H&R. משלם המסים של ווילי: מדריך טופס 1040. ניו ג'רזי: ג'ון וויילי ובניו, 2013. הדפס
  • זלנאק, לורנס. למד לאהוב את טופס 1040. שיקגו: University of Chicago Press, 2013. הדפס
  • קרדיט תמונה: https://media.defense.gov/2016/Jan/27/2001337584/888/591/0/160127-F-LM669-021.JPG
  • קרדיט תמונה: https://www.flickr.com/photos/teegardin/5512347305